[我们的2013]求真务实 迎难而上,为学校发展提供坚实的财力保障和良好的财务服务
2013年,在教育部财务司的指导和学校党政的正确领导下,财务处积极应对财务困难局面,认真执行国家财经法规,大力推进财务改革和规范,加大增收节支力度,为学校发展提供了坚实的财力保障和良好的财务服务。
学校综合财力稳定增长
2013年,学校积极组织各项收入,截止到12月31日,学校综合财力收入达到25.2亿元,完成了年初预算,与2012年同口径相比增加1.4亿元。其中:财政拨款收入7.4亿元,科研经费收入9.7亿元,教育事业收入5.3亿元,985工程等专项收入2.2亿元,其他收入3756万元。2013年学校综合财力支出23.9亿元,完成年初预算的91.6%。
从近几年的情况看,学校的综合财力处于相对稳定的区间,受国家宏观经济形势和财政政策的影响,未来几年学校综合财力很难有大的突破性增长,勤俭办学,厉行节约的方针还要继续坚持。
校级财力收支实现平衡
2013年校级财力收入预算7.7亿元,支出预算8.6亿元,预算赤字0.9亿元。校级财力实际收入8.2亿元,其中财政拨款6.3亿元(含财政奖励2327万元),教育事业收入1亿元,校办企业上缴2105万元,管理费收入6000万元,其他收入1221万元;实际支出8.0 亿元,当年校级财力实现平衡略有结余,扭转了校级财力连年赤字局面。
2013年校级财力实现平衡,是学校上下共同努力的结果,表明学校近三年预算改革取得成效,同时也说明中央八项规定和勤俭办学理念得到贯彻,各部门厉行节约的意识大有提高。校级财力实现平衡,对于今后学校发展建设积累资金具有重要意义。
债务风险水平得到控制
2013年按照上级要求,继续努力解决内外债问题。收到化债奖励资金60万元、自筹资金340万元偿还银行贷款共计400万元,截至12月31日,我校银行贷款余额从10亿元降到4.15亿元,利息支出也从6000万元降到2500万元。内债从高峰时的10亿元降到6.4亿元,大大地减轻了我校过重的债务负担,债务风险得到有效控制。
预算改革初见成效
三年来学校积极推进预算分配改革,一是统筹兼顾,优化学校资金分配结构;二是实行全口径预算,细化预算编报,使预算执行有据可依;三是坚持内涵发展,有保有压,控制校级财力赤字水平;四是加强预算执行监管力度,规范资金使用范围,提高资金使用效益。目前预算改革初见成效,以有限的财力保证了学校的发展和建设,极大地改善了办学条件和民生状况;财务状况逐步向好,赤字和债务水平大大降低;各部门法规意识和节约意识大大提高,资金使用效益得到提高。
专项资金预算执行情况良好
2013年,学校积极争取上级专项资金支持,全年各类专项资金拨款共计2.25 亿元,占全校总收入9%,其中“985”工程6000万元、改善基本办学条件专项9500万元、基本科研业务费4050万元,其中改善基本办学条件专项近两年增幅较大。由于教育部实行中央级普通高校绩效拨款与项目支出预算执行挂钩的政策,学校采取了多项措施加快专项经费执行进度,以切实提高资金使用效率。截至年底,上述三类专项资金全部按要求执行完毕,并获得上一年度预算执行奖励216万元。
科研经费管理已经走向规范
近年来国家对科研经费的管理也日趋严格和规范,2013年学校出台了中国农业大学科研经费管理办法》、《中国农业大学关于科研项目间接费用管理使用的暂行规定》文件,明确了学校科研经费管理体制和职责分工,加强了科研经费的预算编制、科研合同、外协拨款、经费报销、结题验收及结余资金的管理。近两年的科研经费规范管理工作已经取得实效,在最近几次科研经费审计和专项检查中,没有发现较大问题,既保护了老师免犯错误,又维护学校的形象和声誉。
财务处也在不违反国家财经法规的前提下,尽可能地为科研经费的使用提供了一些方便,简化了报销手续;另外还在高校中率先出台了科研绩效奖励发放办法,目前已经发放绩效129万元,极大地调动了科研老师的积极性。
顺利完成校园卡一期建设
2013年,一期校园卡建设圆满竣工,共建成校园卡系统29个,校园卡专用设备2500多个,并由学校、中国建设银行共同举办一期建设竣工仪式,对一期建设进行了总结,并对我校今后校园卡建设工作提出更高要求。上半年高水平的停车场系统建成,共为2514辆固定车辆办理了通行权,为维护学校利益和改善校园交通提供了支持和保障。一年来校园卡管理中心纳入总金额资金6346万,为各使用单位结算6284万。发放校园卡5845张,补办校园卡8293张。校园卡工程的投入使用为学校各部门的管理和服务提供了全新的技术手段,促进了管理上的规范,也极大地方便了广大师生员工的生活。
圆满完成日常核算任务
在各项经费不断增加、财务人员业务量猛增的情况下,财务处圆满完成各项日常核算任务,保证了银行、现金、外汇等服务窗口的正常运转。今年共录入凭单57万笔,核算资金流量达174亿元,办理支票业务2.9万余张、汇款业务1.1万笔、现金业务1.4万笔、网银业务4.3万笔,装订凭单六千余本。此外,为方便学校师生办理科研经费报销业务,还编印了1500份中国农业大学科研经费报销手册。
财务管理与服务水平再上台阶
2013年财务处结合群众路线教育活动采取多项措施继续推动财务管理和服务水平的提升,并取得成效:一是继续修改完善了各项规章制度,加大财经法规的宣传和执行力度,召开科研经费座谈会两次,培训报账员1100人;二是规范会计核算基础工作,理顺和简化会计核算、日常报销、票据及税务管理等各项业务办理流程;三是加强了财务信息化建设,提高了财务管控能力和工作效率;四是继续狠抓工作作风建设,强化财务人员的责任意识和服务意识,塑造良好形象,提升财务队伍的综合素质和业务能力。